+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Пример заполнения декларации 3 ндфл по ипотечным процентам и стоимости квартиры

Пример заполнения декларации 3 ндфл по ипотечным процентам и стоимости квартиры

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Пример заполнения с использованием материнского капитала. В статье разберем, как проходит оформление 3-НДФЛ на квартиру в ипотеке в году. Сначала рассмотрим самый сложный вариант — заполнение на бумаге. Подробно остановимся на возможных трудностях при работе с ней. Наконец, опишем самый быстрый способ заполнить 3-НДФЛ по процентам по ипотеке для чайников — онлайн.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам

Большинство людей для обеспечения себя и тех, кто от них зависит, работают и получают за это вознаграждение например, зарплату. В большинстве случаев удержать и перечислить НДФЛ государству обязан тот, кто доход выплачивает: работодатель, заказчик по договору ГПХ и т.

То есть, человек чаще всего получает на руки суммы, из которых уже удержан НДФЛ, и на процесс удержания налога влиять может только опосредованно. Например, имея право на стандартный вычет, обратиться к работодателю с просьбой его предоставлять. Чтобы правильно заполнить декларацию на возврат НДФЛ, нужно фактически отразить эту схему в листах декларации. Рассмотрим, как это сделать. Покупка недвижимости в ипотеку — долгий и затратный процесс. Государство старается по мере сил поддерживать заемщиков и внедряет дополнительные возможности для них.

Возврат оплаченных ранее процентов — одна из возможностей получить дополнительные средства. Чтобы это сделать, надо правильно заполнить и отправить на проверку декларацию 3 НДФЛ по ипотеке и купленной собственности.

После приобретения объекта недвижимости налогоплательщики могут претендовать на возмещение по оплаченному ранее НДФЛ. Размер вычетов ограничивается законодательством.

Рассмотрим подробнее, какие бывают выплаты и кому они положены. В текущем году работающий и оплачивающий налоги гражданин, который приобрел недвижимость в ипотеку, имеет право обратиться за следующими видами налоговых вычетов:. Это два самостоятельных налоговых возмещения. Оформлять их возможно как совместно, так и какой-нибудь один. Перечисление одного не исключает другого. Сумма возмещения ограничена. Несмотря на то, что плата за ипотеку достаточно высокая, особенно в первые несколько лет действия договора, возможный вычет по процентам за год меньше, чем за покупку жилья.

Поэтому выгоднее сначала получить имущественный вычет, а после того, как будет выплачен весь лимит — вычет по ипотеке. Одновременно с этим компенсация по одной декларации 3 НДФЛ по ипотеке и купленному имуществу напрямую будет зависеть от официальной заработной платы обращающегося за возмещением. Выплата доступна физическим лицам, купившим квартиру, дом или землю, и регулярно оплачивающим НДФЛ.

Обязанности по оплате НДФЛ берет на себя организация-работодатель. Нельзя обращаться за компенсацией в случае, когда для приобретения использованы субсидии от государства или матпомощь от работодателя. Если квартира была приобретена у близких родственников мать, отец, дети, сестры и братья , обращаться за компенсацией также нельзя.

Декларация 3-НДФЛ — многофункциональный документ. Она используется не только для оформления возвратов, но и для уплаты доплаты налога за истекший год по различным основаниям. Просто для различных целей задействуются свои листы. Обязательно должен быть заполнен титульный лист декларации.

Он содержит вводные данные, позволяющие налоговикам идентифицировать, кто сдает отчет, по каким основаниям и за какой период. В данном материале мы не будем останавливаться на титульнике подробно. Чтобы правильно заполнить Раздел 1 и Раздел 2 декларации, нужно сначала разобраться с приложениями к 3-НДФЛ — разместим их в соответствии со схемой:. Таким образом, большинству работающих граждан, чтобы заполнить декларацию на имущественный вычет, понадобятся Приложения 1 и 7.

Приложение 5 может понадобиться для корректного отражения в 3-НДФЛ данных из справки, предоставленной работодателем. Разумеется, вычетов предусмотрено больше, чем включено в эту таблицу. В форму 3-НДФЛ каждый год вносятся изменения. Перед заполнением декларации нужно убедиться, что версия формы соответствует текущему году и учитывает самую новую редакцию. Использование устаревшей формы может привести к отказу налоговой в принятии документов и необходимости подавать корректирующую декларацию.

Для оформления вычета при ипотечном кредитовании нужно заполнить:. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат, ограничена 2 млн. Если стоимость приобретенного жилья меньше — остаток суммы переносится на следующий объект недвижимости. Если стоимость больше — указывается ровно. Максимальная сумма выплаченных процентов, с которой можно получить возврат, ограничена 3 млн рублей.

Пункты 2. При подаче деклараций в последующие годы в этих пунктах нужно указывать суммы полученных за прошлые года вычетов по данному объекту. Сумма, которую можно вернуть за год, ограничена суммой выплаченных в этот год налогов. Если выплаченных за год налогов недостаточно для возврата всей суммы, то оставшуюся часть суммы можно будет получить в следующем году. После внесения всех необходимых данных, нужно указать на титульном листе получившееся количество страниц декларации. Самым распространенным из них является справка, которая до года называлась 2-НДФЛ, а теперь называется справкой о доходах и суммах налога.

Брать такую справку нужно у работодателя или иного подобного лица например, заказчика по договору ГПХ. Если таковых не один, брать справки нужно у каждого плательщика дохода. Приложение 1 содержит несколько блоков для внесения данных. В верхней части блока указываем данные того, кто нам платил, из Раздела 1 справки.

В нижней части блока указываем общую сумму дохода из этой же справки и сумму удержанного налога. Берем данные из Раздела 5. Если источников выплат несколько, заполняем отдельный блок по каждому. Затем переносим то, что получилось по доходам и уже произведенным удержаниям, в Раздел Если источников дохода в году было несколько например, вы трудились у нескольких работодателей , то данные для Раздела 2 декларации суммируем: доходы с доходами, удержанный налог с удержанным налогом.

Носящие заявительно-информационный характер заявление на возврат НДФЛ, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог. Чтобы верно заполнить декларацию, определим, какой именно размер вычета можно и нужно заявить за истекший год.

Например, если вы купили квартиру за 1 рублей, а ваш доход за год составил рублей, то максимальный вычет, который вы можете заявить за этот год — рублей. А всего по этой квартире вы можете в течение нескольких лет максимально заявить не более 1 рублей ее стоимость. Сумма основного вычета также может корректироваться, если недвижимость приобретена в долях. Если это ваш случай, рекомендуем перед заполнением декларации ознакомиться с возможными нюансами распределения вычета на нескольких получателей-владельцев долей.

Для вычета по процентам обязательно понадобится справка из банка-кредитора о сумме уплаченных процентов. Для вычета по покупке жилья следует запастись справкой из ЕГРН, подтверждающей возникновение права собственности на квартиру долю, дом. Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу. Покупатель при этом несет затраты, часть которых он может вернуть через налоговый орган. НК РФ предусматривает ряд льгот для граждан, в числе которых имущественный вычет.

Данная льгота предусматривает возврат покупателю жилья части расходов, связанных с покупкой квартиры. Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости. Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору. Таким образом, гражданин, купивший жилой объект в ипотеку, вправе рассчитывать на следующие виды налоговых льгот:.

Это два разных вида вычета, и предоставляются они отдельно друг от друга. В одной декларации 3-НДФЛ гражданин может заявить о праве на льготу сразу по обоим видам вычета. Вычет представляет собой не облагаемую подоходным налогом сумму. С расходов на квартиру в пределах вычета покупатель жилья сможет вернуть уплаченный ранее НДФЛ.

Если расходы гражданина на ипотечные проценты меньше 3 млн. Если расходы больше 3 млн. Нужно понимать, что вернуть налог по ипотечному договору можно только в случае, если человек платит его в бюджет.

Например, если в году гражданин работал по трудовому договору, то работодатель удерживал ежемесячно с его зарплаты НДФЛ и уплачивал его в бюджет. Сумму налога, удержанного за год, можно будет вернуть в году. НДФЛ, который подлежит возврату по ипотечному договору, в году за год не может быть больше:. В отделение ФНС, которое расположено по адресу жительства владельца ипотечной квартиры, нужно сдать следующие документы:. Документация сдается в ИФНС в бумажном или электронном виде.

Бумажный вариант приносится лично, направляется почтой или передается через доверенного человека с доверенностью. Электронный вариант направляется через личный кабинет на сайте ФНС. Сроки подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую не ограничен. В любое время года можно подготовить документы и сдать их для возврата 13 процентов и получения вычет по ипотеке. Бланк декларации регулярно обновляется по мере внесения корректировок в налоговые законы в части подоходного налога.

В году в очередной раз обновилась форма 3-НДФЛ. Ниже представлен бланк новой формы для скачивания бесплатно в формате excel. Его можно скачать и заполнить. Представим, что у гражданина, чью справку о доходах и суммах налога мы используем в примере заполнения доходов, имеются такие права на вычет:.

Итоговая сумма, которую можно заявить к вычету рублей меньше, чем сумма дохода, которую уже отразили в декларации.

Значит, требуемые условия принятия к вычету соблюдаются и можно все включать в Приложение 7. Обратимся к строке 2. Чтобы понять, что именно ставить в эту строку, вернемся к справке о доходах, полученной от работодателя. Часто бывает так, что работодатель, рассчитывая зарплату, уже учел некоторые положенные работнику вычеты.

Покупка недвижимости в ипотеку часто является единственным способом улучшить жилищные условия. При этом многих смущает необходимость долгие годы платить банкам крупные суммы.

Чтобы вернуть часть денежных средств, израсходованных при оплате ипотечного кредита, следует оформить имущественный вычет. Для его получения нужно подготовить определенные документы. Большинство вопросов у заемщиков вызывает процедура заполнения декларации 3-НДФЛ. Рассмотрим основные правила ее формирования. При покупке недвижимости по договору ипотечного кредитования заемщик имеет право вернуть часть израсходованной суммы.

Для этого необходимо оформить имущественный вычет. При ипотеке их полагается два:. Необходимость эта объясняется следующим. Имущественный вычет, оформляемый через Налоговую службу, представляет собой возврат части уже уплаченного ранее подоходного налога. Чтобы инспектора могли сравнить полученный доход, размер НДФЛ и вернуть требуемую сумму, подача декларации и требуется. На каждый год предусмотрена своя форма декларации 3-НДФЛ.

При оформлении вычета за проценты по кредитам их можно подать сразу за несколько лет. Например, только после полного расчета с долгом перед банком. В таком случае потребуются декларации за три года, предшествующие подаче заявления. Именно за этот период заемщику будут возвращать налог.

Если нужная сумма не наберется, ее перенесут на следующий налоговый период. Если оформляется вычет по процентам, обращаться за ним можно и каждый год, а не ждать несколько лет. Например, если в году заемщик платил кредитный долг, он может обратиться в ФНС для возврата процентов по ипотеке.

Даже если до полного окончания выплат впереди еще несколько лет. К заполнению 3-НДФЛ можно привлекать сторонних специалистов. В принципе, если опыта нет, заемщик намеревается заполнить документ первый раз, так стоит и поступить. Но нужно стоимость услуги сравнить сперва с величиной вычета.

Конечно, такой вариант может быть и невыгоден. Бухгалтера, как правило, за декларацию по процентам берут примерно руб. Заполнить декларацию для оформления вычета по ипотеке можно следующими способами:.

Самые серьезные требования предъявляются, если декларацию на возврат налога заполняют от руки. В таком случае заявителю следует использовать только синюю, фиолетовую или черную пасту. Нужно заполнить каждую клетку. Причем слова пишутся только заглавными печатными буквами. Если остаются пустые клетки, в них нужно ставить прочерки. В декларации встречается много обозначений денежных сумм. При их написании не нужно вносить копейки, их просто округляют в ту или иную сторону согласно математическим правилам.

Сам бланк декларации можно распечатать с официального сайта ФНС либо просто попросить при личном визите. Бланки предоставят бесплатно. Только после заполнения не нужно скреплять листы прошивкой или степлером. Важно, чтобы, штрих-код остался не поврежден. Как вариант заполнение декларации НДФЛ можно осуществить посредством печатающего устройства. Для этого на свой компьютер нужно на выбор установить программу Excel или Acrobat Reader.

Второй вариант удобней. Особенно, если бланки деклараций заявитель намеревается скачать с официального сайта ФНС. При использовании печатающих программ информация тоже вносится только заглавными буквами. Плюс необходимо выставить определенный шрифт: Courier New. И использовать только размер 16 — Для удобства граждан теперь существует еще один вариант заполнения декларации: при помощи интернет-программ.

Они позволяют заполнить ее даже тем лицам, которые раньше не выполняли подобные задачи. Программы содержат бланки деклараций, начиная с года.

Они помогают заявителю корректно вносить требуемую информацию. Кроме того в интернете можно найти еще ряд программ по заполнению деклараций. Но они уже располагаются не на сайтах государственных организаций. Налоговая декларация — документ объемный. Состоит из 20 листов.

Если заявитель купил квартиру в ипотеку и намеревается оформить вычет за проценты, заполнять все листы нет необходимости. Потребуются всего пять из них. Заемщикам, которые уже ранее оформляли декларации, нужно обратить внимание, что с года поменялась их форма и требования по внесению информации.

Для правильных расчетов и удобства бухгалтера советуют осуществлять заполнение в таком порядке. В первую очередь заполнить титульный лист. Затем — первое и седьмое приложение. И уже в конце — первый и второй разделы. На каждой странице обязательно необходимо проставлять дату заполнения.

Плюс заявитель ставит свою подпись. Важно учитывать, что если заявитель является наемным работником, ему при отсутствии иных доходов не требуется подача налоговой декларации. Но если он оформляет вычет, она обязательна. Когда гражданин имеет иные доходы, например, от сдачи имущества в аренду, ему достаточно для получения вычета заполнения нулевой 3-НДФЛ декларации, которую он подает до 1 мая.

Если вычет оформляется за этот же налоговый период, другая декларация не требуется. Кроме случаев обязательной корректировки сведений. Титульный лист состоит из четырех частей. Заявителю нужно заполнить три из них. Еще один заполняет налоговый инспектор. В титульный лист вносятся личные данные заявителя и данные основных документов:.

Первый раздел предназначен, чтобы отразить суммы налогового сбора и суммы налогового возврата. Обязательно нужно внести информацию в следующие графы:. В самом начале раздела потребуется определить код вида дохода. Для большинства те, кто выплачивает НДФЛ с зарплаты — это 3. Раздел первый предназначен для обозначения величины дохода. Нужно вносить только тот доход, который облагается подоходным налогом. В обязательном порядке заполняются следующие графы:. Если вычет оформляют с уплаченных процентов, в разделе с обозначением удержанного сбора нужно ставить цифру 0.

Седьмое приложение — это основная страница при оформлении вычета за ипотечные проценты. В ней представляется информация об ипотечной недвижимости и затраченных на ее приобретение суммах.

Если гражданин сам заполняет декларацию, ему и величину вычета придется считать самостоятельно. При использовании программ, она сделает расчет за пользователя. В интернете можно найти много образцов заполнения декларации. Важно помнить, что начиная с года, они имеют новую форму.

Но она не подходит, если вычет производится за предыдущие налоговые периоды. Если их перепутать, возврат налога не оформят. Потребуется переоформление декларации. Если гражданин приобретает недвижимость в ипотеку, он имеет право на два вычета: по основному кредиту 2 млн.

В первую очередь оформляется основной вычет и его погашают полностью. И только потом оформляют вычеты по процентам. Право на оформление вычета за проценты возникает ежегодно после окончания налогового периода, за который оформляется возврат налога.

Например, если в проценты по кредиту погашались, а вычет по основному договору уже получен, в году можно подать заявление на возврат налога за переплату по банковским процентам. Разрешено заявить одновременно вычет по основному договору и по процентам.

Но в России мало кто может похвастать таким доходом, чтобы НДФЛ с него хватило и на основной возврат максимум тыс. В таком случае сумму вычета переносят на следующие налоговые периоды. При ее оформлении потребуется заполнять новую декларацию. Закон позволяет оформлять возврат налога регулярно, но не ежегодно. Например, раз в два или в три года. В таком случае сумма набирается более внушительная. Основным из них является налоговая декларация.

3-НДФЛ: заявляем вычет на приобретение квартиры и с процентов по ипотеке

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Пример заполнения с использованием материнского капитала. В статье разберем, как проходит оформление 3-НДФЛ на квартиру в ипотеке в году.

Сначала рассмотрим самый сложный вариант — заполнение на бумаге. Подробно остановимся на возможных трудностях при работе с ней. Наконец, опишем самый быстрый способ заполнить 3-НДФЛ по процентам по ипотеке для чайников — онлайн. Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию. Бумажные бланки можно взять в любой инспекции ФНС или скачать здесь. В форму бланка периодически вносятся изменения, поэтому лучше каждый раз проверять его актуальность.

Итого должен получиться отчет на 5 листах. После заполнения всех листов проставляем номера страниц по порядку. Образец готовой декларации доступен здесь. Опираясь на него, вы сможете заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке за год самостоятельно. C г. Могут возникать ситуации, когда человек, уже полностью вернувший налог с покупки одной квартиры без кредита , по второй возмещает только целевой кредит. Однако на практике чаще надо отразить и то, и другое.

Рассмотрим именно такую ситуацию, воспользовавшись отчетом, который заполнили в предыдущем подпункте. Все, других изменений по сравнению с возвратом налога только по стоимости жилья, нет. Правила заполнения 3-НДФЛ для вычета только на проценты по ипотеке: стр. С бумажным бланком всегда есть риск что-то пропустить, указать неверный код или неправильно посчитать общую сумму. Любая ошибка может стать причиной отказа налоговой перечислять деньги.

Чтобы минимизировать такую вероятность и упростить себе задачу, рекомендуем оформить 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке в специальной программе. Теперь рассмотрим некоторые сложности, с которыми вы можете столкнуться при заполнении отдельных полей. Каждому доходу и вычету присвоены определенные коды. Их перечень приведен в Приказе ФНС от По таким кодам, указанным в справке 2-НДФЛ, налоговая смотрит, какие выплаты сделал агент.

В программе при заполнении 3-НДФЛ код и указывать следует на вкладке вычетов при необходимости. Остальной НДФЛ она уже получила вместе с зарплатой. В этом поле ставится не та сумма, которая прописана в графике платежей за весь период договора, а лишь проценты, которые вы фактически уже перечислили банку.

Логично, что в первом и последующем годах это значение будет различным. Как узнать проценты по кредитам за все годы в 3-НДФЛ? Не ориентируйтесь на график из договора, он может быть неточен.

Лучше воспользоваться справкой из банка. В ней указываются фактические данные с учетом просрочек и переплат. Как следует из названия, в этом поле нужно писать цену объекта недвижимости по договору с продавцом. При покупке жилья на стадии строительства, в эту стоимость разрешается включать затраты на отделку и ремонт при наличии подтверждающих чеков. Так как размер вычета законодательно ограничен, в декларации в бумажном виде отразилась другая сумма.

До сих пор мы рассматривали примеры приобретения готовой квартиры. В остальном заполнение отчета в случае покупки по договору долевого участия аналогично разобранному ранее. Все заявляемые в отчетном году вычеты налогоплательщик отражает в одном документе. Таким образом, если вы планируете по одному объекту получать возмещение и по процентам, и по стоимости недвижимости за один год, указывайте это сразу.

С другой стороны, если вы собираетесь сначала выбрать основной вычет и только потом, в следующего году или позднее, обращаться за процентным возмещением, вы вправе соответствующим образом и заполнять отчетность. Обычно дохода налогоплательщика не хватает, чтобы возместить весь положенный НДФЛ за один год.

Поэтому приходится по одному объекту подавать декларации в течение нескольких лет подряд. Чтобы сделать это без ошибок, понадобятся данные из отчетов за предыдущие периоды.

Лист Д1 выглядит так красным выделены данные, которые понадобятся Максиму на будущий год :. Допустим, в г. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку повторно, уже за г. Заявить вычет разрешается спустя любое время после их уплаты.

Даже через 10 лет. Единственное ограничение: в зачет уплаченных когда-то процентов пойдет доход только за последние 3 года. Это правило распространяется и на основной имущественный вычет. Разберем, как правильно отразить материнский капитал в декларации 3-НДФЛ.

Марине надо учитывать материнский капитал в 3-НДФЛ в строке на листе Д1 таким образом, чтобы стоимость покупки была указана без бюджетных средств:. О том, как правильно отразить мат. Возможны варианты:. Как видно из примера, отдельной строкой материнский капитал в декларации 3-НДФЛ указывать не нужно. Он учитывается в общих расходах. Бывают ситуации, когда мат. По мнению Минфина письмо от Налогоплательщику в этом случае следует подать корректирующую декларацию и вернуть переплату по НДФЛ.

Процесс оформления декларации при рефинансировании не отличается от обычного. Единственное, что нужно предпринять — подать в ИФНС полный пакет документов, включая старый и новый кредитные договоры. В самом отчете прописываются только суммы уплаченных процентов, реквизиты договора не указываются. Общие правила предоставления вычета в случае военной ипотеки схожи с теми, что применяются в отношении мат. Как объяснил Минфин в сообщении от Алексей воспользовался правом оформить военную ипотеку и приобрел таким образом квартиру.

Заполняя декларацию, на листе Д1 в п. Вид собственности на имущество указывается в декларации на листе Д1 стр. Там же, в стр. В программе эти данные вводятся в поле данных объекта.

Обратите внимание на особенность заполнения 3-НДФЛ при ипотеке при совместной собственности. Если собственность указывается как общая без выделения конкретных долей , становится активной ячейка с датой заявления о распределении расходов.

Такое заявление по вновь уплачиваемым процентам можно подавать в ФНС ежегодно. Если вы сомневаетесь, какой код объекта выбрать отдельно на участок и дом или вместе , проконсультируйтесь в вашей ИФНС. Сохранить моё имя, email и адрес сайта в этом браузере для последующих моих комментариев. Добрый день! Ране была куплена квартира и получен вычет за нее.

Теперь была покупка по ипотеке. Банк выдал справку на получение процентов по ипотеке за и г. Декларацию в г. Если 2 декларации, то справку о доходах также необходимо брать за 2 года. Здравствуйте квартира в ипотеке 1 собственник, покупка и регистрация в году, 1 нужно ли указывать в первой декларации уплаченные проценты,если суммы удержанного налога все равно не хватит, чтобы покрыть вычет по расходам на квартиру.

Добрый день. Мы приобрели квартиру в строящемся доме по ипотеке в декабре году, а построили и сдали в году и право собственности оформили соответственно в году — с какого года заполнять 3-ндфл для вычетов налога?

Владимир, здравствуйте. Если акт приема-передачи подписан в , то для получения вычета через налоговую декларацию заполняете в году за год. Неиспользованный остаток вычета перейдет на последующие периоды. Алла, здравствуйте. Важно знать, когда приобреталась квартира на эту ипотеку, пользовались ли основным вычетом по приобретению квартиры. Существует ограничение по сумме вычета по квартире руб. В году куплен жилой дом с зем. В договоре купли-продажи цена дома с зем.

Затем для выплаты ипотеки был использован мат капитал р. Подаем 2 декларации — я и супруга. Вопрос 1. Или ее нужно распределить на двоих? Вопрос 2. Вопрос 3.

Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в 2020 году — образец заполнения декларации

Как известно, размер имущественного вычета ограничен 2 миллионами. Положим, вы купили квартиру в ипотеку за 2,4 млн, значит ежегодно вы будете подавать декларацию, вплоть до достижения полной стоимости жилья. Все это время нужно прилежно заполнять полученный ранее вычет за предыдущие годы, пока он не станет равным , в нашем случае. Это обусловлено тем, что налоговая будет проводить сведения ежегодно, фиксируя факт покупки квартиры в ипотеку. Это не строгий призыв к действию — просто так надежнее.

Существуют прецеденты, когда работники ФНС отказывались принимать документы на возврат процентов по ипотеке без предоставления 3-НДФЛ за предшествующие периоды с корректировками, отражающими приобретение жилой недвижимости в кредит. Однако знайте — это прихоть отдельных сотрудников и закон на вашей стороне.

Делаем это ежегодно, пока не израсходуем весь имущественный вычет. Пока мы возвращаем деньги за квартиру в "вычете за предыдущие годы" ставим 0. Когда сумма достигнет 2 млн. На следующий год после их первого получения, в эту графу потребуется внести сумму с которой производился возврат. И так происходит вплоть до полного погашения переплаты по процентам.

На этом заполнение 3-НДФЛ по ипотеке закончено, можно нажать на кнопку просмотр и убедиться в её правильности. Если вы были в других разделах — воспользуйтесь пошаговыми инструкциями по работе в программе :. Сведения о декларанте. Доходы полученные в РФ.

Скачать бланки Бланки декларации 3-НДФЛ Заявление на налоговый вычет бланк и образец Заявление на распределение имущественного вычета Заявление работодателю - стандартный вычет на детей Заявление на отказ от вычета на ребенка в пользу супруги. Возврат процентов по ипотеке в декларации 3-НДФЛ. Заполнение вкладки элементарно: Ставим галку предоставить ИВ. После нажатия на зеленый плюс вводим информацию о купленной квартире, доме или комнате. Указываем кадастровый номер и адрес как его узнать читайте здесь.

Указываем дату регистрации права, форму собственности и переходим к процентам по ипотеке. Данные о процентах по кредитам в программе декларация Пока мы возвращаем деньги за квартиру в "вычете за предыдущие годы" ставим 0.

Если вы были в других разделах — воспользуйтесь пошаговыми инструкциями по работе в программе : 1. Задание условий 2. Сведения о декларанте 3. Доходы полученные в РФ 4. Имущественный 5. Социальный 7.

Как известно, размер имущественного вычета ограничен 2 миллионами.

Рассмотрим важный пример заполнения декларации по процентам по ипотеке. Эта схема, обычно, вызывает наибольшее число вопросов: ведь расчет ипотечных процентов для имущественного вычета отличается от того, по которому рассчитывается возврат НДФЛ по квартире или дому. При этом мы составляли декларации за последние три года, где суммировали все ипотечные проценты.

В этой статье мы рассмотрим, как это можно делать при ежегодном обращении в налоговую инспекцию за возвратом полагающихся денег. В видео подробно рассказывается и показывается, как это можно сделать самостоятельно.

Можете посмотреть его или продолжить чтение статьи. Пусть гражданин Сидоров в году приобрёл квартиру в ипотеку. Общая стоимость квартиры 3 миллиона рублей. При этом в законе прописано ограничение, что максимальный возврат возможен от суммы не более 2 миллионов рублей. И также он может возвращать ежегодно процент по переплате по ипотечному кредиту. При оформлении отчётности возврат идёт сначала по квартире.

После того, как вся сумма выплачена, начинается возврат денег непосредственно по ипотеке. Готовы перейти к практике? Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется своя форма декларации, так как в бланках отчётности ежегодно бывают изменения. Поэтому для заполнения 3-НДФЛ в каждом году существует отдельная программа.

В этом примере мы не будем подробно останавливаться на том, как работает эта программа, как заполнять все поля. Пусть в году гражданин Сидоров работал на элитном предприятии и зарабатывал рублей в месяц, Таким образом, его годовой доход составил 1,5 миллиона рублей. Соответственно, налог на доходы, который удержали с него на предприятии, составляет тысяч рублей. Переходим к заполнению имущественных вычетов вкладка Вычеты. Здесь мы записываем все данные по нашей квартире: когда она была куплена, кто собственник, по какому адресу расположена.

Указываем год начала использования вычета, он у нас начинается в году. На следующей вкладке есть два столбца. В левом столбце отображается вся информация, которая относится непосредственно к самой квартире: возврату денежных средств по этому объекту недвижимости. В правой колонке — всё, что касается расходов по погашению кредитов. То есть те суммы процентов, которые мы имеем право вернуть.

Итак, за первый год мы заполняем совсем немного цифр. Остальные цифры в левом столбце мы в этом году оставляем по-умолчанию. В правом столбце мы заносим проценты по кредитам за все годы. Допустим, в году товарищ Сидоров уплатил процентов по ипотеке тысяч рублей. Эту цифру можно узнать, получив в банке специальную справку, которая выдаётся для налоговых органов, где прописана сумма уплаченных процентов за каждый календарный год.

И теперь мы вносим эту цифру — тысяч рублей в первую ячейку правого столбца. Она соответствует у нас уплаченным процентам по кредитам за все годы. В данном случае мы берём нашу цифру за год, так как возврата по другим годам у нас пока ещё не было. Сначала идут титульные листы с нашими данными.

Далее, в разделе 1 мы видим сумму налога, которая подлежит возврату из бюджета — тысяч рублей. То есть, это тот подоходный налог, который был уплачен Сидоровым в году. Далее переходим к последней странице. Что мы здесь видим? Сумма фактически произведённых расходов на приобретение квартиры у нас указана 2 миллиона рублей. И сумма фактически уплаченных процентов — рублей. Это верхние 2 цифры. Следующая цифра — это остаток имущественного вычета именно по квартире.

Он получается простым вычитанием. Из 2 миллионов рублей, то есть максимальной стоимости, мы отнимаем наш годовой доход — 1,5 миллиона рублей. В результате получается тысяч рублей, которые переходят на следующий год. И самая последняя цифра — это остаток имущественного вычета по ипотечному кредиту, то есть по процентам: тыс. Так как в первый год дохода Сидорова не хватает, чтобы полностью вернуть деньги и по квартире, и по ипотеке, поэтому с ипотечного кредита мы будем возвращать деньги в следующем году.

Поэтому сумма по ипотечным процентам переходит на следующий год полностью. Давайте переходить к более сложным вариантам заполнения отчетности в следующем году. Сразу хочу сказать, что год, за который мы сейчас заполняем декларацию, в данном случае не имеет сильно большого значения.

Главное: понять принцип, как переносятся проценты по кредиту из года в год. В этом году зарплата Сидорова стала значительно меньше, и теперь в месяц он зарабатывает 45 тысяч рублей. Таким образом, за год у него получается общий доход тысяч рублей. И допустим, за год Сидоров уплатил по ипотеке тысяч рублей процентов. Продублируем эту информацию для наглядности во вспомогательной таблице Эксель.

Заносим все данные по квартире. Год начала использования вычета указываем Стоимость объекта — 2 миллиона рублей, максимальная сумма, с которой мы можем вернуть себе деньги. Проценты по кредитам за все годы — здесь мы пишем сумму, то есть все проценты, которые были уплачены за и годы. Таким образом у нас получается цифра тысяч рублей. Именно её мы записываем в эту ячейку. Более подробно о том, как рассчитать имущественный вычет по квартире Вы можете посмотреть в этой статье.

Там достаточно подробно разобрано, как из года в год переносится остаток по жилью. Поэтому если что-то непонятно по вычету по квартире, то посмотрите ее. А здесь мы подробнее разберем именно возврат ипотечных процентов. Слева у нас идёт расчёт имущественного вычета по квартире. Вычет по предыдущим годам декларации мы можем взять из прошлогоднего бланка.

Он у нас равен сумме дохода за год, то есть 1,5 миллиона рублей. Сумма, перешедшая с предыдущего года, также у нас написана в прошлогодней декларации, она составляет тысяч рублей. Это именно остаток по нашей квартире. Теперь заносим данные по ипотечному кредиту: в колонке справа. Вычет по предыдущим годам у нас составил 0 рублей, так как по ипотеке мы пока не приступали к возврату процентов. Сумма, перешедшая с предыдущего года, она есть в бланке прошлогодней декларации.

И вот эта цифра: тысяч рублей, которая переходит на следующий год. На титульном листе декларации 3-НДФЛ наши паспортные данные. В разделе 1 указана сумма налога, которая подлежит возврату из бюджета: 70 рублей. Далее идут данные по предприятию, а мы остановимся на последней вкладке с основным расчётом имущественного вычета как по квартире, так и по процентам.

Смотрим эти цифры. Давайте всё то же самое посчитаем ещё раз в нашей таблице в Экселе. Начнём с остатка по квартире. Он рассчитывается вычитанием.

Из прошлогоднего остатка вычитается годовой доход: тыс. Так как у нас сумма равна отрицательному числу, а такого быть не может в налоговой отчётности, ставим 0.

Соответственно, проценты по ипотеке, которые принимаются к зачёту, — это разница между нашим доходом и остатком по квартире, с которого мы получаем возврат в этом году: тыс. В результате остаётся 40 тысяч рублей. Остаток по ипотеке у нас считается таким образом: берётся общая сумма всех процентов, которые были уплачены за все года, и из них вычитается, в данном случае, 40 тысяч рублей, то есть та сумма, которая была принята к зачёту: тыс.

Именно такой остаток переходит на следующий год. Давайте не будем останавливаться на достигнутом и перенесёмся в год, в течение которого мы можем подать декларацию за предыдущий Так как ипотека у Сидорова рассчитана на 10 лет, то такие декларации он может составлять ежегодно.

В этом году зарплата Сидорова составила 50 тысяч рублей в месяц. Таким образом, годовой доход — тысяч рублей, а налог на доходы, который с него был удержан на предприятии, составляет 78 тысяч рублей. Дублируем эту информацию в нашей таблице. Переходим на вкладку Имущественные вычеты. Заполняем данные по квартире. Год начала использования вычета — , это год приобретения нашей квартиры. Сумма имущественного возврата по квартире — 2 миллиона рублей, максимальная цифра, с которой можно вернуть подоходный налог.

А вот процентные кредиты за все года давайте посчитаем. Допустим, в году Сидоров уплатил процентов по ипотечному кредиту тысяч рублей. Таким образом, сумма за три года, то есть, за все года, когда платится ипотечный кредит составляет у него тысяч рублей.

Как заполняется налоговая декларация на возврат процентов по ипотеке

Для возврата налога нужно оформить имущественный налоговый вычет по ипотеке, обратившись в ФНС с пакетом документов, включающим налоговую декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения данной формы смотрите в статье ниже, внизу представлен заполненный образец отчета для получения денежных средств из ФНС. Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу.

Большинство людей для обеспечения себя и тех, кто от них зависит, работают и получают за это вознаграждение например, зарплату. В большинстве случаев удержать и перечислить НДФЛ государству обязан тот, кто доход выплачивает: работодатель, заказчик по договору ГПХ и т. То есть, человек чаще всего получает на руки суммы, из которых уже удержан НДФЛ, и на процесс удержания налога влиять может только опосредованно.

Рассмотрим важный пример заполнения декларации по процентам по ипотеке. Эта схема, обычно, вызывает наибольшее число вопросов: ведь расчет ипотечных процентов для имущественного вычета отличается от того, по которому рассчитывается возврат НДФЛ по квартире или дому. При этом мы составляли декларации за последние три года, где суммировали все ипотечные проценты. В этой статье мы рассмотрим, как это можно делать при ежегодном обращении в налоговую инспекцию за возвратом полагающихся денег. В видео подробно рассказывается и показывается, как это можно сделать самостоятельно. Можете посмотреть его или продолжить чтение статьи. Пусть гражданин Сидоров в году приобрёл квартиру в ипотеку. Общая стоимость квартиры 3 миллиона рублей. При этом в законе прописано ограничение, что максимальный возврат возможен от суммы не более 2 миллионов рублей. И также он может возвращать ежегодно процент по переплате по ипотечному кредиту.

Пример 1. Николай взял в ипотеку 3 млн на 15 лет для приобретения однокомнатной квартиры стоимостью 3 млн тр со ставкой 15%. тр заплатил из личных средств. За 10 лет Николай выплатит процентов на сумму почти 5 млн. Целиком сумма возврата получится тр — тр за квартиру и тр по выплатам процентов.  Заполнение декларации 3-НДФЛ впервые требует внимательности и получения большого количества документов и справок, однако получение налогового вычета — это право каждого налогоплательщика. К тому же полученные вычеты можно вносить досрочными платежами, чтобы быстрее выплатить ипотеку. Комментировать.

Пример заполнения 3-НДФЛ по ипотеке: получаем имущественный вычет

Чтобы вернуть часть денежных средств, израсходованных при оплате ипотечного кредита, следует оформить имущественный вычет. Для его получения нужно подготовить определенные документы. Большинство вопросов у заемщиков вызывает процедура заполнения декларации 3-НДФЛ. Рассмотрим основные правила ее формирования. При покупке недвижимости по договору ипотечного кредитования заемщик имеет право вернуть часть израсходованной суммы. Для этого необходимо оформить имущественный вычет. При ипотеке их полагается два:.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку для получения имущественного вычета?

Российский гражданин вправе получить вычет после приобретения жилища в ипотеку. Чтобы получить средства, резиденту нужно оформить декларацию. Заполнение 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке требует соблюдения нюансов, описанных в статье. Государство предлагает людям вернуть часть процентов с ипотеки, потраченных на приобретение квартиры или дома. Имущественный вычет может уменьшить базу по налогу, который предъявлен к уплате либо резидент вправе получить средства в наличной форме. Для возврата денег оформляется формуляр 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, документация сдается в налоговую или работодателю. Для получения средств от работодателя гражданин обращается за компенсацией в течение налогового года. А если требуется получить вычет через ФНС, то по окончании налогового промежутка. Возвращая часть процентов через начальство, гражданину нужно предварительно получить разрешение у налоговиков на компенсацию по приобретению собственности. Учесть проценты, которые затрачены на выплату кредитования жилища, можно только в году, идущим за годом, в котором квартира была приобретена.

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке

Потраченное время при покупке жилья в ипотеку вам никто не компенсирует, но в плане финансовой поддержки можно рассчитывать на государство. По закону вы можете сделать вычет по ипотеке, то есть вернуть те деньги, что были ранее оплачены по ипотечным процентам. Для этого нужно оформить декларацию 3-НДФЛ , которая подтвердит затраты.

3-НДФЛ для вычета по ипотеке — имущественный и вычет процентов

Каковы условия задачи? В году была куплена квартира в ипотеку; стоимость жилья — рублей. При этом начиная с года он платил проценты по ипотечному кредиту. Получать сразу он их не решился, но исправно, год за годом, платил проценты по ипотеке.

Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке

.

.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. doddcenluno

    Я первая кто посмотрел и мой лайк первый: Согласна с Вами полностью кредит лучше не брать.

© 2018-2021 sunchess.ru